Me tilitoimistossa olemme huomanneet, että monen yrittäjän YEL vakuutusmaksu on paljon pienempi kuin työtekijöiden vastaava eli TyEL vakuutusmaksu. Yrittäjällä eläkemaksun suuruuden määrittää YEL -työtulo ja työtulon määrittää yrittäjä itse. Tähän asiaan olisi yrittäjien syytä kiinnittää huomiota.
Lain mukaan YEL-työtulon tulee vastata yrittäjän työpanoksen arvoa. Yksinkertaisesti sanottu ja se on oikeasti yksinkertaista eli kysy itseltäsi kuinka paljon maksaisit samasta työstä palkkaa ammattitaitoiselle työtekijälle? Siinä on sinun YEL työtulon määrä.
YEL on yrittäjän sosiaaliturvan perusta, jonka suuruuden ratkaisee vakuutuksessa määritelty työtulo
- ammatillinen kuntoutus, mikäli sairaus uhkaa työkykyä
- työkyvyttömyyseläke sairauden varalta
- perhe-eläketurva kuoleman tapauksen sattuessa
- osittain varhennettu vanhuuseläke
- vanhuuseläke
- työttömyysturva (työtulon määrä YEL vakuutuksessa pitää olla vähintään 13 247 eur/v vuonna 2021)
- Kelan sairaus- ja äitiyspäivärahat
- yrittäjän tapaturmavakuutus
Ei siis ole aivan yhdentekevää mikä euromäärä vuosityötulon kohdassa lukee.
Aloittavalla yrittäjällä tai jos yrityksellä menee vähän huonosti, tulee houkutus ottaa mahdollisimman pieni YEL vakuutus. Vakuutusmaksut ovat suuret ja kun raha on tiukassa niin jostain pitää nipistää. Jos päädyt tähän ratkaisuun, niin muista tarkistaa YEL työtulosi kohdalleen heti kun rahatilanne sen sallii. Muutenkin YEL työtulon suuruutta on hyvä tarkastella säännöllisesti.
Jos ryhdyt yrittäjäksi ensimmäistä kertaa niin saat YEL-maksuista 22 % alennuksen 4 vuoden ajan. Tämä kannattaa pitää mielessä, kun määrittelee työtuloa.
Tässä esimerkki työtulon vaikutuksesta sairauspäivärahaan vuonna 2021 (18-52 ja yli 63-vuotiaat yrittäjät)
Työtulo 13 247 eur / v
– YEL maksu 266 eur/kk (aloittava yrittäjä 208 eur/kk)
– arvio sairauspäivärahasta 733 eur / kk
Työtulo 25 000 eur / v
– YEL maksu 502 eur/kk (aloittava yrittäjä 392 eur/kk)
– arvio sairauspäivärahasta 1458 eur / kk
Työtulo 40 000 eur / v
– YEL maksu 804 eur/kk (aloittava yrittäjä 627 eur/kk)
– arvio sairauspäivärahasta 2000 eur / kk
Yrittäjän uran loppupäässä on myös edessä eläkkeelle siirtyminen. Keskimääräinen eläkkeellä oloaika on tällä hetkellä noin 20 vuotta. Keskimääräinen kokonaiseläke tällä hetkellä on 1 762 eur / kk (2020). Eli kannattaa miettiä miten turvata toimeentulo eläkkeellä, 20 vuotta on pitkä aika ihmisen elämästä.
Varaa veloitukseton yrittäjän talouden suunnittelutunti (optimoi oma tilisi):
Tunnin tapaaminen on veloitukseton, eikä sido mihinkään. Tapaaminen voi olla etänä tai lähitapaamisena Kuopiossa toimistollamme Myllykadulla. Voit myös soittaa Matille (050 565 9700).